Céder des créances ou poursuivre le recouvrement
Saisissez le montant nominal, le prix proposé, le recouvrement attendu et son coût. Comparez la cession à la poursuite du recouvrement en valeur actuelle et calculez le prix d’équilibre.
Prix au seuil de rentabilité
À 8%, la cession rapporte €80,000. Le recouvrement vaut €122,426 en valeur actuelle, l’offre est donc inférieure de €42,426. Un prix supérieur à 12.24% rend la cession plus avantageuse.
Le recouvrement ne dépasse un prix de 8% que si plus de 11.76% de la valeur nominale est recouvré.
Poursuivre le recouvrement ou céder
La courbe ascendante montre le montant récupéré au fil du temps, en valeur actuelle. La ligne horizontale indique le prix de vente versé aujourd’hui. Leur niveau final permet de comparer les deux options.
Détail du calcul
| Montant nominal | €1,000,000 |
| Produit de la cession | €80,000 |
| Recouvrement brut | €180,000 |
| Coût du recouvrement | €45,000 |
| Recouvrement net avant actualisation | €135,000 |
| Valeur du recouvrement | €122,426 |
| Écart cession – recouvrement | −€42,426 |
| Prix au seuil de rentabilité | 12.24% |
| Taux de recouvrement d’équilibre | 11.76% |
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L’étape suivante consiste à décider compte par compte. Les règles de recouvrement fondées sur les jours de retard et l’historique des paiements permettent de choisir quelles créances continuer à recouvrer et lesquelles céder. Commencer gratuitement
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Produit de la cession = Montant nominal × Prix proposé Recouvrement net mensuel = Montant nominal × Taux de recouvrement attendu × (1 − Coût du recouvrement) ÷ Durée de recouvrement Valeur du recouvrement = Σ Recouvrement net mensuel × (1 + Taux d’actualisation annuel) ^ (−m ÷ 12), m = 1 … Durée de recouvrement Écart cession – recouvrement = Produit de la cession − Valeur du recouvrement Prix au seuil de rentabilité = Valeur du recouvrement ÷ Montant nominal Taux de recouvrement d’équilibre = Taux de recouvrement attendu × Produit de la cession ÷ Valeur du recouvrement
Les sommes recouvrées sont réparties uniformément dans le temps et le prix de vente est versé aujourd’hui. Le calcul ne tient compte ni des impôts, ni des frais de vente, ni des sommes recouvrées après le dernier mois. Il s’appuie sur vos propres estimations de recouvrement et de coûts, fondées sur les recouvrements passés.
Céder ses créances ou poursuivre le recouvrement
Le calculateur compare l’offre d’un acheteur de créances à la valeur de la poursuite du recouvrement. Il prend en compte le montant nominal, le prix proposé, le taux de recouvrement attendu, le coût de recouvrement, la durée et le taux d’actualisation.
Le résultat compare le produit de la vente à la valeur actuelle du recouvrement des créances. Le prix d’équilibre permet de comparer l’offre à vos propres estimations de recouvrement.
Questions fréquentes
Faut-il céder un portefeuille de créances ou poursuivre le recouvrement ?
Comparez le produit de la cession à la valeur actuelle de la poursuite du recouvrement. Le calculateur prend en compte le taux de recouvrement, son coût, sa durée et le taux d’actualisation.
Quelle est la valeur d’un portefeuille de créances en défaut ?
Dans cette comparaison, sa valeur dépend du recouvrement attendu, de son coût, de sa durée et du taux d’actualisation. Le calculateur la compare au produit de la cession proposé.
Comment estimer la valeur de cession d’une ancienne facture ?
Saisissez le montant nominal de la facture, le prix proposé et vos estimations de recouvrement, de coût et de durée. Le calculateur compare le produit de la cession à la valeur actuelle de la poursuite du recouvrement.
Quel est le prix d’équilibre d’une cession de créances ?
C’est le prix auquel le produit de la cession égale la valeur actuelle du recouvrement des créances. Au-dessus de ce seuil, la cession rapporte davantage, selon les estimations saisies.
Comment le taux de recouvrement intervient-il dans la comparaison ?
Le taux de recouvrement attendu est saisi en proportion de la valeur nominale. Le calculateur le combine au coût du recouvrement, à sa durée et au taux d’actualisation pour calculer la valeur actuelle du recouvrement poursuivi.