Taux de mauvais payeurs
Le taux de mauvais payeurs mesure la part des prêts ou des comptes dont l’issue a été observée pendant une période définie et qui répondent à la définition d’un mauvais payeur retenue par le prêteur. Un critère courant consiste à retenir les prêts ou comptes ayant atteint au moins 90 jours de retard dans les 12 mois suivant leur ouverture. Le taux peut être calculé en nombre de comptes ou en encours, puis comparé au taux d’acceptation pour un seuil de score donné.
Exemple
À titre d’exemple, un prêteur peut considérer un compte comme mauvais payeur s’il atteint 90 jours ou plus de retard de paiement dans les 12 mois suivant sa mise en portefeuille. Si 20 comptes sur 200 dont l’issue est connue répondent à cette définition, le taux de mauvais payeurs en nombre de comptes est de 20 ÷ 200, soit 10 %.
Calcul du taux de mauvais payeurs
La définition retenue et la période d’observation doivent être appliquées de la même façon à tous les comptes. Par exemple, si 8 comptes sur 80 dans une tranche de score répondent à cette définition pendant la période, le taux de mauvais payeurs de la tranche, calculé en nombre de comptes, est de 8 ÷ 80, soit 10 %. En montant, si ces comptes totalisent 12 000 et que l’encours de tous les comptes dont l’issue est connue atteint 150 000, le taux est de 12 000 ÷ 150 000, soit 8 %.
Répétez le calcul pour chaque tranche de score. Gardez la même définition, la même période d’observation et la même base de calcul pour pouvoir comparer les taux.
Évolution conjointe du taux d’acceptation et du taux de mauvais payeurs
Abaisser le seuil d’acceptation pour approuver davantage de demandes augmente le taux d’acceptation et, en général, le taux de mauvais payeurs, car les demandes supplémentaires présentent un risque plus élevé. Les résultats varient selon le score et le seuil retenu.
À titre d’exemple, pour un taux d’acceptation de 70 %, un score peut présenter un taux de mauvais payeurs de 10 %, contre 8 % pour un score mieux classé. La comparaison à taux d’acceptation égal montre le classement des scores selon le taux de mauvais payeurs.
Questions fréquentes
Les 90 jours de retard sont-ils la seule définition d’un mauvais payeur ?
Non. Le prêteur définit ce qu’est un mauvais payeur. Avoir atteint au moins 90 jours de retard au cours des 12 premiers mois suivant l’ouverture du compte est un critère courant, mais pas une règle universelle.
Peut-on comparer le taux de mauvais payeurs de deux portefeuilles ?
La comparaison demande de la prudence. Les taux reposent sur la même base uniquement si la définition d’un mauvais payeur, la période d’observation et le mode de calcul, en nombre de comptes ou en encours, sont identiques.
Un compte reste-t-il considéré comme mauvais payeur s’il revient ensuite à jour ?
Oui, si la définition retenue est « avoir déjà atteint 90 jours ou plus de retard de paiement ». Le compte reste comptabilisé s’il a franchi ce seuil pendant la période indiquée, même s’il revient ensuite à jour.
Le calculateur des taux d’acceptation et de mauvais payeurs de Decisimo présente le taux de mauvais payeurs selon les seuils d’acceptation d’un score, pour différents taux d’acceptation, et compare les résultats avec un nouveau score.
