Ratio de cobertura de provisiones por segmento
Introduzca los préstamos brutos, los préstamos morosos, las provisiones constituidas y los castigos netos de cada segmento. Consulte la cobertura y el déficit frente a su objetivo por segmento.
Déficit por segmento
Las provisiones cubren 55.0% de los préstamos morosos frente a su objetivo de 60.0%. Al contar cada segmento por separado, el déficit es de €4,300,000, frente a los €1,880,000 calculados solo con los totales de la cartera. Préstamos a pymes concentra 48.8% del déficit.
Cobertura por segmento
Cada barra muestra las provisiones de un segmento como proporción de sus préstamos morosos. El rojo marca una cobertura inferior al objetivo, representado por la línea discontinua.
Resultados por segmento
| Segmento | Cobertura | Déficit | Provisiones constituidas | Provisiones necesarias | Ratio de NPL | Ratio de reservas | Años cubiertos |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Tarjetas | 84.7% | €0 | €8,300,000 | €5,880,000 | 5.00% | 4.23% | 0.82 |
| Préstamos personales | 51.5% | €860,000 | €5,200,000 | €6,060,000 | 4.01% | 2.06% | 0.88 |
| Préstamos para vehículos | 43.3% | €1,000,000 | €2,600,000 | €3,600,000 | 2.01% | 0.87% | 1.13 |
| BNPL | 45.8% | €340,000 | €1,100,000 | €1,440,000 | 3.93% | 1.80% | 0.37 |
| Préstamos a pymes | 37.9% | €2,100,000 | €3,600,000 | €5,700,000 | 6.01% | 2.28% | 1.64 |
| Suma por segmento | 55.0% | €4,300,000 | €20,800,000 | €22,680,000 | 3.92% | 2.16% | 0.89 |
| Solo totales de la cartera | 55.0% | €1,880,000 | €20,800,000 | €22,680,000 | 3.92% | 2.16% | 0.89 |
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El siguiente paso es incluir la pérdida esperada de cada segmento en la decisión crediticia, para que los nuevos préstamos de un segmento con cobertura insuficiente tengan un precio y un límite antes de que aumente la brecha. Empiece gratis
Mostrar fórmulas
Cobertura = Provisiones constituidas ÷ Préstamos morosos Ratio de NPL = Préstamos morosos ÷ Préstamos brutos Ratio de reservas = Provisiones constituidas ÷ Préstamos brutos Años cubiertos = Provisiones constituidas ÷ Castigos netos Provisiones necesarias = Cobertura objetivo × Préstamos morosos Déficit = Provisiones necesarias − Provisiones constituidas, Mínimo cero
El objetivo es una cifra propia, no un requisito normativo ni contable. El cálculo excluye las garantías y la clasificación por etapas, y no aplica ningún ajuste prospectivo.
Ratio de cobertura de provisiones por segmento
El ratio de cobertura de provisiones muestra las provisiones mantenidas como porcentaje de los préstamos dudosos. Introduzca los préstamos dudosos y las provisiones de cada segmento para calcular su cobertura.
La media de una cartera puede ocultar segmentos que no alcanzan el objetivo. Compare la cobertura por segmento y consulte el déficit agregado entre los segmentos.
Preguntas frecuentes
¿Cómo calculo el ratio de cobertura de provisiones?
Divida las provisiones entre los préstamos dudosos para calcular la cobertura. Esta calculadora muestra el resultado de cada segmento y de la cartera.
¿Cuál es la diferencia entre cobertura, ratio de NPL y ratio de reservas?
La cobertura es el resultado de dividir las provisiones entre los préstamos dudosos. El ratio de NPL es el resultado de dividir los préstamos dudosos entre los préstamos brutos, y el ratio de reservas es el resultado de dividir las provisiones entre los préstamos brutos.
¿Cuántos años de castigos cubren las provisiones?
Divida las provisiones entre los castigos netos de los últimos doce meses. El resultado muestra los años de castigos cubiertos.
¿Por qué la cobertura de una cartera puede ocultar segmentos con cobertura insuficiente?
El exceso de provisiones de un segmento no cubre el déficit de otro. Por eso, la media de la cartera puede parecer más cercana al objetivo que el déficit calculado segmento por segmento.
¿Cómo calculo las provisiones necesarias para alcanzar un objetivo de cobertura?
Para cada segmento, multiplique los préstamos dudosos por la cobertura objetivo y reste las provisiones mantenidas. El déficit se calcula segmento por segmento y no puede ser inferior a cero.