Matriz de transição (matriz de roll rate)
A matriz de transição, também chamada de matriz de roll rate, mostra a proporção de empréstimos ou saldos que passa de cada faixa de atraso neste mês para cada faixa no mês seguinte. Cada linha representa a faixa deste mês, e cada coluna mostra a faixa do mês seguinte.
Exemplo
Considere 100 empréstimos com atraso de 30 a 59 dias neste mês. Se 20 passarem para a faixa de 60 a 89 dias no mês seguinte e 80 permanecerem na mesma faixa, a linha mostra uma taxa de avanço de 20% e uma taxa de permanência de 80%.
Como montar uma matriz com o status mensal dos empréstimos
Use o status dos empréstimos em dois meses consecutivos. Para cada faixa no primeiro mês, conte em quais faixas esses empréstimos aparecem no segundo mês. Assim, você vê como o grupo inicial se distribui entre as faixas do mês seguinte.
Em uma matriz por quantidade, calcule a proporção de empréstimos que foi para cada faixa, considerando os empréstimos que começaram naquela linha. Em uma matriz por saldo, calcule a proporção do saldo inicial que foi para cada faixa. As porcentagens de cada linha somam 100%.
Como interpretar roll rates, curas e estimativas de provisão
A passagem para uma faixa com mais dias de atraso é uma taxa de avanço. O retorno à situação em dia é uma taxa de cura. A proporção que permanece na mesma faixa é a taxa de permanência.
Para estimar a movimentação ao longo de vários meses, multiplique as taxas de avanço na sequência. Isso estima quanto do saldo em dia hoje chega à baixa para prejuízo. É uma estimativa, não um resultado garantido.
Na análise de provisão, a matriz pode mostrar como os saldos passam pelas faixas de atraso. Ela não determina o valor da provisão.
Perguntas frequentes
Por que uma matriz por saldo pode ser diferente de uma matriz por quantidade de empréstimos?
As duas matrizes dão pesos diferentes à carteira. Na matriz por quantidade, cada empréstimo tem o mesmo peso. Na matriz por saldo, empréstimos maiores pesam mais e podem ter comportamentos diferentes.
A matriz de transição prevê o que vai acontecer com um empréstimo específico?
Não. Ela resume as proporções de empréstimos ou saldos de um grupo, então não indica com certeza o que acontecerá com um empréstimo específico.
A matriz de roll rate prevê exatamente as baixas para prejuízo?
Não. A sequência de taxas de avanço estima quanto do saldo em dia hoje chega à baixa para prejuízo. Ela não garante qual será o saldo baixado.
A calculadora de roll rate gratuita da Decisimo monta uma matriz de transição, uma sequência de roll rates e taxas de cura a partir de um arquivo CSV mensal com o status dos empréstimos. O arquivo fica no seu navegador.
