Matriz de transición (matriz de roll rate)
Una matriz de transición, también llamada matriz de roll rate, muestra qué proporción de los préstamos o saldos pasa de cada tramo de atraso de este mes a cada tramo del mes siguiente. Cada fila corresponde al tramo de este mes y cada columna, al del mes siguiente.
Ejemplo
Suponga que este mes hay 100 préstamos con entre 30 y 59 días de atraso. Si el mes siguiente 20 pasan al tramo de 60 a 89 días y 80 permanecen en el mismo tramo, la fila muestra una tasa de avance del 20% y una tasa de permanencia del 80%.
Cómo construir una matriz con el estado mensual de los préstamos
Use el estado de los préstamos en dos meses consecutivos. Para cada estado del primer mes, cuente en qué estado aparecen esos préstamos el segundo mes. Así verá cómo se distribuye el grupo inicial entre los estados del mes siguiente.
En una matriz por cantidad, calcule la proporción de préstamos de esa fila que llega a cada estado. En una matriz por saldo, calcule la proporción del saldo inicial que llega a cada estado. Los porcentajes de cada fila suman 100%.
Cómo interpretar las tasas de avance, cura y las estimaciones de provisiones
El paso a un tramo con más días de atraso se mide con la tasa de avance. El regreso al estado al día se mide con la tasa de cura. La proporción que permanece en el mismo tramo es la tasa de permanencia.
Para estimar la evolución durante varios meses, multiplique las tasas de avance de cada tramo de la cadena. Así podrá calcular qué parte del saldo que está al corriente llegará a castigo. Es una estimación, no un resultado garantizado.
Para analizar provisiones, una matriz puede mostrar cómo se mueven los saldos entre los distintos estados de atraso. No determina el monto de la provisión.
Preguntas frecuentes
¿Por qué puede diferir una matriz por saldo de una matriz por cantidad de préstamos?
La ponderación de la cartera es distinta. En una matriz por cantidad, todos los préstamos tienen el mismo peso. En una matriz por saldo, los préstamos más grandes pesan más y pueden comportarse de otra manera.
¿Una matriz de transición predice qué ocurrirá con un préstamo en particular?
No. Resume las proporciones de préstamos o saldos de un grupo, así que no indica con certeza qué ocurrirá con un préstamo en particular.
¿La matriz de transición permite pronosticar con exactitud los castigos?
No. Encadenar las tasas de avance permite estimar qué parte del saldo que está al corriente llegará a castigo. No garantiza cuánto saldo terminará en castigo.
La calculadora de roll rate gratuita de Decisimo genera una matriz de transición, una cadena de tasas de avance y tasas de cura a partir de un CSV con el estado mensual de los préstamos. El archivo permanece en su navegador.
